融資平臺(tái)貸款是當(dāng)前最熱的銀行話題之一。國(guó)務(wù)院本周三召開會(huì)議表示，要有效化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，妥善處理債務(wù)償還和在建項(xiàng)目后續(xù)融資問題。會(huì)議同時(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出要求，要求各金融機(jī)構(gòu)切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格落實(shí)借款人準(zhǔn)入條件，按照商業(yè)化原則履行審批程序。

    政府融資平臺(tái)在監(jiān)管層的視野里一直是非常重要的“目標(biāo)”，近一年來(lái)，相關(guān)監(jiān)管部門頻繁出臺(tái)政策指導(dǎo)和跟蹤地方融資平臺(tái)的整改工作。

    2010年6月，國(guó)務(wù)院發(fā)布《加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知》，而后財(cái)政部、發(fā)改委、央行、銀監(jiān)會(huì)四部委發(fā)布了《關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知》。針對(duì)平臺(tái)貸款風(fēng)起云涌的局面，銀監(jiān)會(huì)多次提示風(fēng)險(xiǎn)狀況。2010年，按照“逐包打開、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”十六字方針，以及“分解數(shù)據(jù)、四方對(duì)賬、分析定性、匯總報(bào)表、統(tǒng)一會(huì)談、補(bǔ)正檢查”六個(gè)步驟，銀監(jiān)會(huì)督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按現(xiàn)金流覆蓋情況對(duì)平臺(tái)貸款進(jìn)行分類處置，明確償債主體，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)緩釋，足額提取撥備，充分核銷不良。

    對(duì)監(jiān)管層出臺(tái)的各項(xiàng)措施以及日前國(guó)務(wù)院提出的新整改要求，接受記者采訪的商業(yè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人均表示，將認(rèn)真按照相關(guān)規(guī)定開展平臺(tái)貸款業(yè)務(wù)。一些具體措施包括，對(duì)于新增貸款，通過名單制，并建立總行集中審批制度；嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件，增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋，并要求符合相關(guān)政策；更加關(guān)注貸款的還款能力及相關(guān)的項(xiàng)目收入來(lái)源；強(qiáng)化平臺(tái)貸款的約束、實(shí)施平臺(tái)貸款的現(xiàn)場(chǎng)檢查。據(jù)介紹，目前多數(shù)銀行已將平臺(tái)貸款的審批權(quán)限收歸總行，對(duì)于平臺(tái)貸款的發(fā)放更謹(jǐn)慎，要求更嚴(yán)格，預(yù)計(jì)未來(lái)一段時(shí)間平臺(tái)貸款將會(huì)得到更好的控制。

    建行相關(guān)負(fù)責(zé)人接受記者采訪時(shí)表示，今年以來(lái)嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管要求，積極采取有效措施，壓縮調(diào)整融資平臺(tái)貸款，嚴(yán)格控制客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，平臺(tái)貸款總量得到有效控制，清理整改成效明顯。貸款現(xiàn)金流覆蓋情況良好，大部分為現(xiàn)金流全覆蓋類貸款。據(jù)介紹，建行建立了一套比較完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和管理制度、底線和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)平臺(tái)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控。這些措施包括：客戶準(zhǔn)入方面實(shí)行嚴(yán)格的名單制管理；對(duì)具體項(xiàng)目把握重點(diǎn)關(guān)注第一還款來(lái)源；規(guī)范貸款擔(dān)保方式；嚴(yán)格權(quán)限控制，將政府融資平臺(tái)貸款發(fā)放的核準(zhǔn)權(quán)上收總行，未經(jīng)總行核準(zhǔn)，各級(jí)審批部門一律不得受理；強(qiáng)化貸后管理和資金流向監(jiān)控。

    和建行相同，經(jīng)整改后多數(shù)商業(yè)銀行的平臺(tái)貸款情況良好。工行2010年年報(bào)顯示，工行持有的地方融資平臺(tái)貸款余額是5151億元。農(nóng)行行長(zhǎng)張?jiān)票硎?，農(nóng)行按照銀監(jiān)會(huì)要求，多次對(duì)政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查和清理，顯示地方融資平臺(tái)貸款不會(huì)影響農(nóng)行的資產(chǎn)質(zhì)量。中行年報(bào)顯示，2010年底地方政府融資平臺(tái)貸款余額較年初減少，在整個(gè)貸款中的占比進(jìn)一步下降。交行副行長(zhǎng)錢文揮在業(yè)績(jī)會(huì)上表示，截至去年底，交行的地方融資平臺(tái)貸款余額為1774億元。不良率低于全行平均水平，只有0.21%。

    雖然各大商業(yè)銀行的平臺(tái)貸款整改工作成效顯著，但近期審計(jì)署公布的一系列數(shù)據(jù)表明，對(duì)地方政府融資平臺(tái)貸款仍需保持高度關(guān)注。審計(jì)署在財(cái)政部、發(fā)改委、央行、銀監(jiān)會(huì)等部門的配合下，于2011年3月至5月對(duì)全國(guó)省、市、縣三級(jí)地方政府債務(wù)情況進(jìn)行了全面審計(jì)。數(shù)據(jù)顯示，2010年底地方債務(wù)規(guī)模10.7萬(wàn)億元，其中銀行機(jī)構(gòu)提供了其中80%左右的資金來(lái)源，這一貸款額占當(dāng)期本外幣總貸款規(guī)模的16%。從增速上來(lái)看，地方債務(wù)規(guī)模的增長(zhǎng)超過了固定資產(chǎn)中國(guó)內(nèi)貸款的增速，隱含著包括借新還舊等問題，風(fēng)險(xiǎn)依然存在。

    由于地方政府償還債務(wù)存在一定困難，未來(lái)可能對(duì)銀行造成壞賬率的上升和利潤(rùn)損失。中銀國(guó)際研究報(bào)告認(rèn)為，假定融資平臺(tái)貸款中不良貸款的實(shí)際損失率為70%，未來(lái)3年只要不良貸款的總額不超過4.7萬(wàn)億元，3年后的不良貸款率不超過9.86%，則銀行的資本金不會(huì)受到威脅。若在較壞的情況下，地方融資平臺(tái)的不良貸款率升到近30%，整體不良貸款率將由目前的1.16%上升到2013年的3.9%，則上市銀行2013年的凈利潤(rùn)將較2010年下降55%。占比較高的銀行受到的負(fù)面影響更大。

    不過，由于相關(guān)監(jiān)管部門及時(shí)啟動(dòng)調(diào)控措施，地方政府債務(wù)發(fā)展趨勢(shì)正得到較好控制。2010年政府開始進(jìn)行調(diào)控后，地方政府債務(wù)余額增速降到18.86%，低于這一年19.90%的信貸增速。今年以來(lái)，除保障房建設(shè)外，其他領(lǐng)域的融資平臺(tái)貸款基本停止，債務(wù)規(guī)模得到控制。相信伴隨此次國(guó)務(wù)院關(guān)于地方政府性債務(wù)整改精神的進(jìn)一步落實(shí)，商業(yè)銀行融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)將逐步釋放。